一、2025年预算执行情况

（一）2025年财政收支执行情况。

1.一般公共预算执行情况。

（1）全市一般公共预算执行情况。2025年，全市一般公共预算收入完成122.4亿元,全市一般公共预算支出完成227.4亿元。主要税种情况：国内增值税完成51.8亿元，所得税完成7.6亿元，城镇土地使用税完成4.8亿元，资源税4.1亿元，土地增值税和契税合计完成3.8亿元。

（2）市直一般公共预算执行情况。市直一般公共预算收入完成29.7亿元，一般公共预算支出完成67.4亿元。主要支出大类情况：教育支出完成8.3亿元，文化旅游体育与传媒支出1.2亿元，科技支出4.8亿元，社会保障和就业支出10.4亿元，卫生健康支出9.5亿元，城乡社区支出3.5亿元，农林水支出2.9亿元，交通运输支出4.5亿元，一般公共服务支出4.9亿元。

市直财政预算平衡情况。市直一般公共预算收入29.7亿元，税收返还和上级补助收入26.6亿元，县区体制上解收入13.1亿元，新增一般债券0.5亿元，动用预算稳定调节基金、上年滚存结余及调入资金等9.4亿元，收入总计为79.3亿元；当年安排本级支出67.4亿元，上解省支出2.8亿元，补助县区9亿元，支出总计为79.2亿元；收支相抵结余0.1亿元，全部结转下年，当年实现收支平衡，略有结余。

（3）铜陵经开区一般公共预算执行情况。铜陵经开区一般公共预算收入17.2亿元，加上税收返还和上级补助收入0.7亿元，调入资金0.7亿元，上年结余0.6亿元，收入总计19.2亿元；全年一般公共预算支出12.4亿元，加上区划调整基数划转及上解上级支出6.8亿元，支出总计19.2亿元，当年实现收支平衡。

2.市本级政府性基金预算执行情况。

2025年，市本级政府性基金收入完成55.1亿元，其中：国有土地使用权出让收入53亿元，其他基金2.1亿元。加上政府新增专项债券等收入38.4亿元，政府性基金收入总计93.5亿元。

市本级政府性基金支出完成54.5亿元，其中：国有土地使用权出让相关支出52.5亿元，其他基金支出2亿元。加上政府新增专项债券等收入形成支出34.9亿元，政府性基金支出总计89.4亿元，结转下年使用4.1亿元，当年实现收支平衡。

3.国有资本经营预算执行情况。

（1）市直国有资本经营预算执行情况。市直国有资本经营预算收入完成4.49亿元，其中：利润收入2.89亿元、股利股息收入0.26亿元、其他国有资本收入1.34亿元。

市直国有资本经营预算支出完成0.09亿元，其中：费用性支出0.09亿元，加上调入一般公共预算统筹安排支出4.4亿元，支出总计4.49亿元。

（2）铜陵经开区国有资本经营预算执行情况。铜陵经开区国有资本经营预算收入完成0.5亿元。铜陵经开区国有资本经营预算支出完成0.5亿元，其中：资本性支出0.2亿元，加上调入一般公共预算支出0.3亿元，支出总计0.5亿元。

4.社保基金预算执行情况。

2025年，全市社保基金收入完成66.6亿元（不含上级统筹的企业养老、失业保险和工伤保险，下同），分险种看：城乡居民养老保险23.9亿元，机关事业单位养老保险15.5亿元，城镇职工医疗保险15.9亿元，居民医疗保险11.3亿元。

全年社保基金支出完成51亿元，分险种来看，城乡居民养老保险8.3亿元，机关事业单位养老保险16亿元，城镇职工医疗保险15.5亿元，居民医疗保险11.2亿元。当年收支结余15.6亿元，年末滚存结余77.4亿元。

5.地方政府债务规模结构情况。

（1）2025年地方政府债务限额余额情况。全市地方政府债务限额594.9亿元，其中：一般债务限额120.7亿元，专项债务限额474.2亿元。全市地方政府债务余额576亿元，其中：一般债务余额116.9亿元，专项债务余额459.1亿元，债务余额均在省级下达的限额内。

（2）2025年地方政府债券发行使用情况。全市发行地方政府债券107.5亿元，其中：新增债券79.5亿元，再融资债券（还本）28亿元。

（二）2025年主要工作情况。

1.突出挖潜增效提质，财政收入迈上新台阶。全市一般公共预算收入超额完成年初预期目标，增幅居全省第2位、税收占比居全省第4位。争取上级资金84.1亿元，增长4%；发行政府债券79.5亿元，开展财政专户间歇性资金保值增值，挖掘利息收入1.2亿元；制定“大资产”统筹管理工作实施方案，盘活屋顶光伏资源资产，实现“资产变资金”3.8亿元，财政收入质效稳步提升。

2.突出重点领域保障，书写民生福祉新答卷。坚持民生为大，全市民生支出占比超八成，财政教育支出实现“两个只增不减”要求；制定“一老一小一残”政策清单。安排资金12.2亿元支持实施省30项民生实事和市28项为民办实事。全市人才资金安排超2亿元，增长7.4%，成功入列“中国城市人才吸引力百强”榜单。安排“和美乡村”建设资金1.3亿元，拨付各类惠农补贴2亿元，全面推进“农业保险+”改革，财政支出保障精准有力。

3.突出风险防范化解，筑牢财政安全新屏障。纳入国家和省监测的35类102亿元“三保”支出全部落实，累计调度县区资金39亿元，无低于0.1倍安全线的县区。全面清理存量暂付款6.3亿元；落实一揽子化债方案，按时偿还政府债务本息19亿元，年末累计隐债化解进度超序时进度15个百分点，退平台年度任务完成率达105%。全市监管评级高风险机构实现提前清零。过紧日子要求落到实处，压减盘活各类非急需非刚性项目资金3.9亿元，全部统筹用于“三保”及重点领域需求，严守财政安全底线。

4.突出助企纾困导向，激发经济发展新动能。兑现制造强省建设系列政策等专项资金超20亿元；争取消费品以旧换新超长期特别国债资金2.3亿元，发放消费券5400万元，预计拉动消费超25亿元。设立1.4亿元创业担保贷款担保基金和“科技贷”风险资金池，引导银行新增发放贷款3.75亿元；深化“4321新型政银担”合作模式，撬动担保金额超20亿元左右，助力经济稳步发展。

5.突出财政科学管理，实现深化改革新突破。深化零基预算改革，整合涉事政策资金超26亿元；推进支出标准体系建设。评审新增项目57个核减资金7000余万元；选取公交运行等7个项目开展成本绩效分析，预计节支5000余万元；开展8个重点领域专项整治行动，纠正违规资金近7200万元，提升财政管理效能。

二、2026年预算草案

（一）2026年预算草案编制和财政工作总体要求。

2026年是“十五五”规划开局之年，我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十届四中全会精神和习近平总书记考察安徽重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，牢牢把握“走在前、开新局”的目标定位，按照市委十一届十次全会部署和市委工作要求，继续实施更加积极的财政政策，持续给力、更加用力，锚定目标任务，奋力推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为我市“十五五”发展开好局、起好步提供坚实的财政支撑。

1.聚焦一条主线，狠抓收入夯基础。牢牢把握组织收入第一核心要务，坚持依法治税理财，深挖增收潜力，提升收入质量。深入推进大资产盘活工作，加大预算和资产、资源、资金统筹力度，做大财政蛋糕；抢抓政策机遇，全力争取中央预算内投资、超长期特别国债、地方政府专项债券等各类转移支付资金及政策，持续增强政府综合财力保障水平。

2.做好两个保障，守牢底线防风险。兜牢“三保”底线，坚持民生为大，严格落实基本民生政策，强化预算保障，压实支出责任，织密扎牢“保基本民生、保工资、保运转”安全网。兜牢债务风险防范底线，坚持统筹发展和安全，坚持在发展中化债、在化债中发展，落实一揽子化债方案，压实偿债主体责任，谋实筹足偿债资金，确保财政安全平稳运行。

3.落实三项要求，改革创新强管理。落实习惯过紧日子要求，坚持严控一般保重点，严格按照中央、省、市统一部署，构建大事要事和日常履职项目分类保障机制，切实做到“该保必保、应省尽省”。落实预算绩效刚性约束要求，树牢“先谋事、后谋钱”理念，坚持预算法定，真正做到无预算不支出；深化事前绩效评估和成本绩效评价机制，坚持“花钱必问效、低效必压减、无效必问责”，不断提升资金使用效益。落实财政科学管理要求，以市委市政府重大决策部署为指引，深入推进零基预算改革，打破支出固化格局，坚持以零为基，将改革向政策整合和资金统筹的“深水区”延伸，用主动创新的担当缓解财政收支矛盾。

（二）2026年财政收支预算。

1.一般公共预算。

（1）全市财政收入预算。2026年，根据全市经济增长预期目标和国家宏观财税政策情况，建议全市一般公共预算收入增长3%，主要收入项目情况为：国内增值税52.5亿元，所得税8亿元，资源税4.4亿元、城镇土地使用税4.8亿元、耕地占用税0.7亿元。

（2）市直一般公共预算。根据现行财政体制测算，市直可用财力约为49.8亿元，按照“以收定支、收支平衡”原则，本级财力安排支出49.8亿元，加上省提前告知转移支付15.6亿元，减去市提前下达县区转移支付10.5亿元，全年安排支出54.9亿元。

（3）铜陵经开区财政收支预算。经开区一般公共预算收入安排17.5亿元。按照“以收定支、收支平衡”原则，并考虑区划调整基数划转及上解上级支出因素，经开区一般公共预算支出安排11.6亿元。

2.市本级政府性基金预算。

市本级政府性基金预算收入49.1亿元，其中：土地出让收入47亿元，其他基金收入入2.1亿元。加上上级补助、上年结转等收入9.2亿元，收入总计58.3亿元。

按照“以收定支、偿债优先”等原则，支出相应安排58.3亿元，其中：土地出让支出安排47亿元，城市基础设施配套费支出安排1亿元，污水处理费支出安排0.8亿元，车辆通行费支出0.3亿元，上级补助、上年结转等收入支出安排9.2亿元。

3.国有资本经营预算。

（1）市直国有资本经营预算。市直国有资本经营预算收入2.97亿元，市直国有资本经营预算支出0.08亿元，加上调入一般公共预算统筹安排支出2.89亿元，支出总计2.97亿元。

（2）铜陵经开区国有资本经营预算。经开区国有资本经营预算收入0.4亿元，经开区国有资本经营预算支出0.1亿元，加上调入一般公共预算统筹安排支出0.3亿元，支出总计0.4亿元。

4.社保基金预算。

全市社保基金预算收入62亿元（不含上级统筹的企业养老、失业保险和工伤保险，下同），分险种看：城乡居民养老保险17.2亿元，机关事业单位养老保险17.5亿元，城镇职工医疗保险15.8亿元，居民医疗保险11.4亿元。

2026年，全市社保基金预算支出53.1亿元，分险种看：城乡居民养老保险9.4亿元，机关事业单位养老保险16.8亿元，城镇职工医疗保险15.4亿元，居民医疗保险11.4亿元。当年收支结余8.9亿元，年末滚存结余86.3亿元。

（三）2026年重点工作安排。

1.着力“稳收支、强统筹”，加强财政运行保障。贯彻落实全国统一大市场建设，依法依规组织财政收入，规范非税与土地出让收入管理，盘活存量资源、培育新兴财源，做到应收尽收。强化民生等重点领域支出保障，支持稳岗就业、教育发展与惠农政策落实。推进“三资”盘活，开展数据资产试点，促进数据资产与实体经济融合，提升财政资源配置效率。

2.着力“抢机遇、促发展”，释放实体经济活力。紧盯国家政策，用活超长期特别国债等政策工具，撬动社会资本投入重点领域。落实减税降费政策，优化涉企政策，发挥财政资金撬动作用，支持科技创新与产业融合。强化财政金融协同，用好银政担等政策，引导金融资源精准对接实体经济融资需求。

3.着力“防风险、保运转”，筑牢风险防控屏障。将“三保”支出放在优先位置，加强县区监测预警，清理盘活存量资金保障重点支出。足额筹集资金偿还19.1亿元到期政府债务本息，压实平台责任，化解隐性债务，严守区域性风险底线。落实过紧日子要求，压减非重点支出，强化财经纪律，提高资金使用效益。

4.着力“抓改革、严监管”，激发改革创新动能。全面深化零基预算改革，以落实财政科学管理试点工作为抓手，推进“大资产”统筹管理与支出标准体系建设。将成本意识贯穿预算管理全过程，构建全链条成本预算绩效管理体系。强化财会监督，开展重点领域检查，推动与其他监督贯通融合，完善风险识别预警机制。